谁需要在美国报税？| 2023
谁需要在美国报税？如果你在美国有收入，不管是公民，居民，留学生，或者其它签证持有者，一般都是需要报税的。但是美国国税局或州税务部门并不要求每个人都要去报税。一般来说，如果你一年的总收入没有超过税务局设定的门槛，那么你就不需要报税啦。这篇文章重点解释一下美国收入免税额，自雇收入或现金收入需要报税吗？孩子需要报税吗？退休金需要交税吗？投资收入或亏损需要报税吗？以及报税的好处。 1. 美国收入免税额 报税类型 免税额（年龄 < 65） 免税额（年龄 > 65） 个人单独报税 $13,850 $15,700 已婚分开报税 $13,850 $15,350 单亲带小孩报税 $20,800 $22,650 已婚合报 $27,700 $29,200 符合资格的遗孀 $27,700 $29,200 美国国税局收入免税额计算器：请点击这里。 美国国税局报税免税额，是根据你的收入金额，收入类型（工资收入，自雇收入，投资收入，政府福利收入等等）、报税类型（个人报税，家庭合报，家庭分开报税等等），以及你的年龄决定的。如果报税人的眼睛患有残疾，可以享有更高的免税额度。 例如：26岁小明在2020年的工作收入（W-2 收入）是$10,500，除此之外他没有任何其它收入来源。那么他是不用申报2020年的个人报税表的，因为他的全年收入低于税务局 $12,400的免税额。 在美国，基本上所有人都可以享受这个免税额，如果你的全年收入低于相应的免税额，你就不用报税（只有少数情况例外，例如：你有自雇收入Form 1099-misc，或者想要申请退税等等）。 例如：小明的W-2收入是有联邦预扣税的，而小明的$10,500年收入是不需要向国税局纳税的。如果小明想要把平时预扣的税拿回来，那么他就需要申报2020年个人税表，申请退税。 2. 自雇收入或现金收入需要报税吗？ 自雇职业者，或自己做一些小生意的报税人 (有收到 1099-NEC 或者 1099-MISC表，或者全现金收入)，那么当你全年收入超过400 美元，你就必须向税务局报税。 尽管你的收入金额低于国税局的免税额，你仍然需要报税，因为你需要缴纳自雇收入税（Self-employed Tax） ，税率是15.3%. 3. 孩子需要报税吗? 很多客户会问，我的小孩还没有独立，但是自己也有一些收入，那需要单独报税吗？ 还跟着父母生活的孩子，是否需要单独报税取决于孩子的收入金额，收入类型。因为孩子收入的免税额和成人有少许不同，分类如下： 孩子只有工作收入 孩子只有非工作收入 孩子同时有工作收入和非工作收入 孩子只有工作收入： 当孩子的工作收入超过了规定的免税额时，她就必须额外单独报税。2020年度，孩子的免税额是： 年度工作收入加上350美元，最高免税额不超过12,400美元。因此，一个孩子的工作收入不超过12,400美元，就不用单独报税啦。 案例：汤姆是一个17岁的孩子，他在周末和夏天做兼职。在2020年，他的W-2工资收入为1. 4万美元。他没有任何其它非工作收入。因此他必须要额外单独报税，因为他的工作收入超过了2020年的免税额 $12,400。 孩子只有非工作收入： 如果孩子只有非工作收入（例如: 利息收入、股息收入、股票交易收入等等)，而且在2020年，非工作收入总额超过了1,100美元，那她就必须要额外单独报税。 案例：杰克是一个18岁的孩子，在2020年有1,500美元的利息和股息收入。这一年他没有工作。因此，他必须要额外单独报税，因为他的非工作所得超过了2020年的免费门槛1,100美元。 小孩同时有工作收入和非工作收入： 如果在2020年孩子同时有工作收入和非工作收入，她必须在下列情况下报税: 工作收入超过12,400美元 非工作收入超过1,100美元或者 工作收入和非工作收入加起来的总和大于，(1)：工作收入总额(最高为$12,050)加350，或(2)：1,100美元 案例1：杰米是一个19岁的学生，有300美元的利息收入(非工作收入)和2,600美元的兼职工作(工作收入)。她不需要单独报税，因为她的工作收入和非工作收入都低于门槛，她的总收入2,900美元小于她的工作收入加上350美元(2,950美元)。 案例2：汤姆是一个18岁的学生，有600美元的利息收入(非工作收入)和3,000美元的兼职工作(工作收入)。他必须要额外单独报税。尽管他的工作收入和非工作收入都低于限额，但是他的总收入$3,600大于他的工作收入加$350 ($3,350)。 4. 退休金需要交税吗？ 在大多数情况下，如果你只有退休金收入，你是不需要报税的，除非你还有其他收入来源(如工资、自雇收入、利息、股息或其它应税收入)。 根据美国国税局(IRS)的规定，如果你领取退休金的同时还有其它收入来源，你可能需要为你高达85%的退休金收入纳税。分类如下： 以“个人”身份报税，而且你的收入总和： 在25,000美元到34,000美元之间，你可能需要为你50%的退休金收入纳税。 超过34,000美元，可能需要为高达85%的退休金收入纳税。 以“家庭合报”身份报税，你和你的配偶共同收入： 在32,000美元到44,000美元之间，你可能需要为你的50%的退休金纳税。 超过44,000美元，可能需要为高达85%的退休金纳税。 以“结婚分开报税”身份报税，你可能需要为你的退休金纳税。 每年1月，你都会收到一份社会安全局发出的(SSA-1099表)，上面显示了你在前一年获得的退休金数额。当你需要报税的时候，你可以使用这份表格来填报税表。请务必按照SSA-1099 表格上的数字申报，因为税务局也有一份复印件。 5. 投资收入或亏损需要报税吗？ 如果你出售了股票或其他财产，无论你是赚了钱还是赔了钱，你都必须向税务局报税，所用表格是Schedule D。 我将在另一篇文章中详细讨论投资收入或者亏损是如何报税、以及它们的税率，和计算方法。 详细攻略请看：美国股票交易如何报税？ 6. 报税的好处 根据税务局的规定，你可能不需要报税，但很多时候，提交一份税表仍然有很多好处。如果你的工资被扣了联邦税，那么当扣的税太多时，唯一能得到退税的方法就是提交一份报税表。而且每年报税对以后移民申请，身份转换都有好处。 案例：如果你是一名纳税人，一年赚了5,000美元，其中扣除了300美元的联邦税，那么你就有资格获得全额退款，因为你的收入低于免税额。但是国税局不会自动发放退款。所以需要纳税人主动去报税。 如果您有任何税务问题，可以通过以下方式联系我们，我们提供首次免费咨询服务。 <ahref=”https://www.lxcpallc.com/contact-us/”> https://www.lxcpallc.com/contact-us/</h5> 电话：（929）888-7558</h5> 传真：（917）810-2372</h5> 邮件：info@lxcpallc.com</h5>